Glossário Financeiro

Juros Compostos

Juros que incidem sobre o capital inicial mais os juros acumulados — o famoso 'juros sobre juros' que faz seu dinheiro crescer exponencialmente.

Juros Simples

Juros calculados apenas sobre o valor inicial (principal), sem incorporar os juros anteriores ao cálculo.

Taxa Selic

A taxa básica de juros da economia brasileira, definida pelo Copom/Banco Central a cada 45 dias, que influencia todas as outras taxas do país.

CDI

Certificado de Depósito Interbancário — a taxa de referência para investimentos de renda fixa no Brasil, que acompanha de perto a Selic.

IPCA

Índice de Preços ao Consumidor Amplo — o indicador oficial de inflação do Brasil, medido mensalmente pelo IBGE.

Inflação

O aumento generalizado e contínuo dos preços que reduz o poder de compra do seu dinheiro ao longo do tempo.

Score de Crédito

Uma pontuação de 0 a 1.000 que indica a probabilidade de você pagar suas contas em dia, usada por bancos e empresas para conceder crédito.

PIX

Sistema de pagamentos instantâneos do Banco Central do Brasil que permite transferências 24h por dia, 7 dias por semana, em segundos e sem custo para pessoas físicas.

Poupança

A aplicação financeira mais popular do Brasil, com rendimento definido por lei: 70% da Selic + TR quando a Selic está abaixo de 8,5%, ou 0,5% ao mês + TR quando está acima.

CDB

Certificado de Depósito Bancário — um título de renda fixa emitido por bancos onde você empresta dinheiro ao banco e recebe juros em troca.

Tesouro Direto

Programa do Tesouro Nacional que permite pessoas físicas comprarem títulos públicos federais pela internet, com investimento a partir de R$ 30.

LCI

Letra de Crédito Imobiliário — título de renda fixa emitido por bancos com lastro em créditos imobiliários, isento de Imposto de Renda para pessoa física.

LCA

Letra de Crédito do Agronegócio — título de renda fixa emitido por bancos com lastro no agronegócio, isento de IR para pessoa física.

Fundos Imobiliários (FII)

Fundos de investimento que aplicam em imóveis ou títulos imobiliários, distribuindo rendimentos mensais (dividendos) isentos de IR para pessoa física.

ETF

Exchange Traded Fund — fundo de investimento negociado em bolsa que replica um índice (como o Ibovespa), permitindo diversificação com uma única compra.

Ações

Frações do capital social de uma empresa negociadas na bolsa de valores. Ao comprar ações, você se torna sócio da empresa e participa dos lucros e prejuízos.

Dividendos

Parte do lucro de uma empresa distribuída aos acionistas. No Brasil, dividendos de ações são isentos de IR para pessoa física.

Debênture

Título de dívida emitido por empresas para captar recursos. O investidor empresta dinheiro à empresa e recebe juros, geralmente acima do CDI.

Renda Fixa

Categoria de investimentos onde as regras de rendimento são definidas no momento da aplicação — CDB, Tesouro Direto, LCI, LCA, debêntures.

Renda Variável

Categoria de investimentos cujo retorno não é previsível — ações, FIIs, ETFs, criptomoedas. Maior potencial de ganho, mas também de perda.

Liquidez

Facilidade e velocidade com que um investimento pode ser convertido em dinheiro. Liquidez diária significa que você resgata a qualquer momento.

PGBL

Plano Gerador de Benefício Livre — previdência privada onde as contribuições podem ser deduzidas do IR até 12% da renda bruta. Ideal para quem faz declaração completa.

VGBL

Vida Gerador de Benefício Livre — previdência privada onde o IR incide só sobre os rendimentos (não sobre o total). Ideal para quem faz declaração simplificada.

FGTS

Fundo de Garantia do Tempo de Serviço — depósito mensal de 8% do salário feito pelo empregador numa conta vinculada ao trabalhador na Caixa Econômica Federal.

INSS

Instituto Nacional do Seguro Social — órgão responsável pela previdência social no Brasil, que garante aposentadoria, auxílio-doença e outros benefícios.

CLT

Consolidação das Leis do Trabalho — o conjunto de leis que regulamenta o trabalho formal no Brasil, garantindo direitos como férias, 13°, FGTS e seguro-desemprego.

Décimo Terceiro Salário

Gratificação natalina garantida pela Constituição: um salário extra pago em duas parcelas (novembro e dezembro) a todo trabalhador CLT.

Férias CLT

Direito a 30 dias de descanso remunerado após 12 meses de trabalho, com adicional de 1/3 sobre o salário (terço constitucional).

Rescisão Trabalhista

O encerramento do contrato de trabalho, que gera o pagamento das verbas rescisórias ao empregado (saldo de salário, férias, 13° proporcional, FGTS e multa).

Seguro-Desemprego

Benefício temporário pago pelo governo ao trabalhador demitido sem justa causa, de 3 a 5 parcelas conforme o tempo trabalhado.

Imposto de Renda

Tributo federal cobrado sobre os rendimentos de pessoas físicas (IRPF) e jurídicas (IRPJ), com alíquotas progressivas de 0% a 27,5% para PF.

MEI

Microempreendedor Individual — categoria empresarial simplificada com faturamento de até R$ 81.000/ano, imposto fixo mensal (DAS) e CNPJ próprio.

CNPJ

Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica — número de identificação de uma empresa no Brasil, equivalente ao CPF da pessoa física.

Simples Nacional

Regime tributário simplificado para micro e pequenas empresas com faturamento até R$ 4,8 milhões/ano, com guia única (DAS) que reúne até 8 impostos.

Nota Fiscal

Documento fiscal que registra uma transação comercial. Obrigatória para empresas, comprova a venda de produto ou prestação de serviço.

Capital de Giro

Dinheiro necessário para manter as operações do dia a dia da empresa — pagar fornecedores, funcionários e despesas antes de receber dos clientes.

Fluxo de Caixa

Registro de todas as entradas e saídas de dinheiro da empresa num período. Ferramenta essencial para saber se o negócio está saudável.

Margem de Lucro

Percentual do faturamento que sobra como lucro após todos os custos. Margem bruta desconta custos diretos; margem líquida desconta tudo.

Ponto de Equilíbrio

Faturamento mínimo necessário para cobrir todos os custos fixos e variáveis — abaixo dele, a empresa tem prejuízo; acima, lucro.

Pró-labore

Remuneração mensal do sócio pelo trabalho na empresa. Diferente de distribuição de lucros, tem incidência de INSS e pode ter IRRF.

Lucro Presumido

Regime tributário onde a Receita presume um percentual do faturamento como lucro para calcular IR e CSLL. Indicado para empresas com margens altas.

Financiamento Imobiliário

Empréstimo de longo prazo (até 35 anos) para compra de imóvel, com o próprio imóvel como garantia (alienação fiduciária). Sistemas SAC ou Price.

ITBI

Imposto sobre Transmissão de Bens Imóveis — tributo municipal cobrado na compra de um imóvel, geralmente de 2% a 3% do valor.

Escritura Pública

Documento lavrado em cartório que formaliza a compra e venda de um imóvel. Obrigatória para imóveis acima de 30 salários mínimos.

Alienação Fiduciária

Garantia em que o imóvel ou veículo financiado fica em nome do credor até a quitação total. Se não pagar, o bem pode ser retomado.

Amortização

Pagamento gradual do valor principal de uma dívida. Em financiamentos, cada parcela tem uma parte de amortização e uma de juros.

CET

Custo Efetivo Total — taxa que inclui juros, tarifas, seguros e todos os encargos de um empréstimo ou financiamento. É o número real pra comparar crédito.

Consórcio

Modalidade de compra em grupo sem juros: participantes contribuem mensalmente e são contemplados por sorteio ou lance para receber carta de crédito.

FGC

Fundo Garantidor de Créditos — entidade que garante depósitos e investimentos (poupança, CDB, LCI, LCA) até R$ 250.000 por CPF por instituição caso o banco quebre.